『準確定申告』を確定申告書等作成コーナー＋郵送で申告する８ステップ

　「準確定申告」は、亡くなったご家族の「亡くなった日を含む年の１月１日～亡くなった日」の所得について、税務署へ申告することです。

　毎年２～３月に行う確定申告と概ね同じ手続きを行います。

　準確定申告の期限は、亡くなった日から４か月以内に、相続人が行う手続きです。

　本記事では、具体的に準確定申告をどうやって行っていくのかを解説します。

　本記事のとおりに実施すれば、準確定申告を完了できますので、ご一読いただけますと幸いです。

　もし、自分で準確定申告書するのが難しい！と思われた方は、初回無料ですので税理士ドットコムでご相談してみてください。

『準確定申告書』を確定申告書等作成コーナーで作成して郵送申告する方法

　準確定申告は、８ステップで完了させることができます。

　それでは準確定申告書を確定申告書等作成コーナーで作成して、準確定申告する方法を詳しく見ていきましょう！

準確定申告ステップ①：『準確定申告書』作成に必要な書類を準備する

　まずは、準確定申告書作成を行うにあたって必要な書類を準備します。

準確定申告書作成に必要な書類は次の３つです。

①-1．源泉徴収票を準備する

　源泉徴収票は上の画像次のような書類です。

　年金受給者のうち、公務員だった方は、「老齢基礎年金」と「共済年金分」の源泉徴収票が市区町村から届きます。

　死亡届を提出したら、自動的に届きますので、届くまで待ち、届いたら大切に保管しておきましょう。

①-2．生命保険料控除に必要な書類を準備する

生命保険控除証明書は、毎年11月ごろに保険会社から届く「保険料払込証明書」のことです。

①-3．医療費控除に必要な書類を準備する

医療費控除に必要な書類は、

• 医療費のお知らせ
• 後期高齢者医療高額療養費支給決定通知書
• 介護施設利用料の領収書
• 高額介護サービス費通知書

など、医療費や介護費用に関わる書類です。

準確定申告に必要な書類がそろったら、次のステップに進んで「準確定申告書」を作成していきましょう。

準確定申告ステップ②：『準確定申告書』を確定申告書等作成コーナーで作成する

２ステップ目は「確定申告書等作成コーナー」を利用して「準確定申告書」を作っていきます。

②-1.確定申告書等作成コーナーで基本情報を入力する

１．まず、確定申告書等作成コーナーへ移動します。

②-2.確定申告書等作成コーナーで所得情報を入力する

②-3.確定申告書等作成コーナーで医療費控除を入力する

医療費集計フォームには、以下の内容を入力していきます。

入力項目	どういう内容を入力するのか
医療を受けた人	被相続人、生計を一にする同居家族など医療費控除対象者名を入力
病院・薬局などの名称	病院・薬局に加え、介護施設などの医療/介護機関名を入力
医療費の区分	どの医療/介護区分に該当するのかを選択
支払った医療費の金額	窓口支払や口座引落としされた額（医療費の１～３割負担の額）
左のうち、補填される金額	高額療養費の支給で補填された額

　入力が終わると、自動的に「支払った医療費の金額」「補填される金額」の合計が上部に自動計算されます。

②-4.確定申告書等作成コーナーで生命保険料控除を入力する

②-5.確定申告書等作成コーナーで還付される金額（または納税額）を確認する

②-6.確定申告書等作成コーナーで還付なら受取方法、納税なら支払方法を入力する

②-7.確定申告書を印刷し、手書きで「準確定申告書」へ修正する

これで「準確定申告書」の作成は完了です。

続いて、「確定申告書付表」を作成していきます。

準確定申告ステップ③：『準確定申告書付表』を作成する

１．国税庁のホームページからひな形をダウンロードします。

これで、「準確定申告書付表」の作成は完了です。

準確定申告ステップ④：税務署へ郵送する準確定申告書、医療費控除の明細書、付表をコピーする

これまで準備してきた次の３資料のコピーを準備します。

税務署から、後に「控え」として返送してもらうためにコピーします。

準確定申告ステップ⑤：『返送用の封筒』と『切手』を準備する

　準確定申告書を税務署に郵送（提出）する際に、次の３点を準備しておきます。

　準確定申告書に申告書や明細などの資料をコピーして、返信用封筒（切手をはったもの）を同封することで

　を押印した「準確定申告書」「医療費控除の明細書」「準確定申告書付表」を返送してくれます。

準確定申告ステップ⑥：準確定申告書の『添付書類』を準備する

　準確定申告書に必要な添付書類は次のとおりです。

　税務署に郵送する際、相続人全員のマイナンバー関係書類の両面コピーなどを準備します。

準確定申告ステップ⑦：準確定申告書を税務署に郵送（提出）する

　準確定申告書を税務署へ郵送（提出）するには、国税庁のホームページ【申告書の提出】に記載があるように郵送（普通）でOKです。

申告書を郵送又は信書便により税務署に送付する場合、通信日付印により表示された日を提出日とみなします（それ以外の場合には税務署に到達した日が提出日となります。）。

※　ゆうパック、ゆうメール、ゆうパケットでは、信書を送付することはできません。

国税庁ホームページ　 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/qa/06.htm 　より

準確定申告書を提出する「宛先」

宛先は角２封筒などに以下のとおり「宛先」と「内容物」記入します。

なお、税務署は住所を明記しなくても届きます。（私は念のため記載しました）

　お近くの税務署が分からない場合は、国税庁ホームページ「国税局・税務署を調べる」から確認できます。

準確定申告書に「同封する物」

以下の内容を同封します。

準確定申告書を「発送」する方法

発送は郵便局の郵送窓口で提出することをおすすめします。

同封物が多くなりますので、幾ら切手が必要かがわかる方は投函でも良いでしょう。

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準確定申告ステップ⑧：準確定申告した後「還付金」が振り込まれる【完了】

　準確定申告書を税務署へ郵送（提出）して１か月程度で、税務署から「国税還付金振込通知書」が届きます。

大切に保管しておきましょう。

準確定申告書の書き方や必要な添付書類、提出方法のまとめ

　いかがでしたしょうか？

　『準確定申告』を確定申告書等作成コーナー＋郵送で申告する方法をまとめますと、下記のとおりです。

　医療費控除を受ける場合、必要資料を揃えるのが一番大変かもしれませんね。

　なお、準確定申告の全体像や、準確定申告をしないとどうなるのかについては 【死亡時の対応】４か月以内に行う手続き（準確定申告のみ！） をご覧ください。

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