つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更で注意すべき10のこと

　投資を始めるときに「つみたてNISA」か「一般NISA」か散々悩みましたよね。

「つみたてNISA」から「一般NISA」へ変えたい。
「一般NISA」から「つみたてNISA」へ変えたい。

こんなお悩みにお答えします。

　「つみたてNISA」「一般NISA」に加えて2024年からの「新NISA(仮)」など、一度選択したNISA口座は変更できるのか、変更する場合の注意すべき点が複雑で迷いますよね？

今「つみたてNISA」だけど、非課税枠の年間40万円では足りないので「一般NISA」に変えたい
今「一般NISA」だけど、120万円の非課税枠を持て余してしまうので「つみたてNISA」に変えたい

という方が多いのではないでしょうか。

　本記事では「新NISA(仮)」を勘案した「つみたてNISA」「一般NISA」の区分変更についてのお悩みを解決します。

ぬくぬく

ぬくぬくは昔「つみたてNISA」で運用してましたが、2021年から「一般NISA」に区分変更しました！

本記事でわかること

つみたてNISA⇔一般NISA(新NISA)の区分変更の注意点４つ
つみたてNISA・一般NISA(新NISA)口座開設の注意点２つ
一般NISA(新NISA)のロールオーバーの注意点４つ
つみたてNISA⇔一般NISA(新NISA)の区分変更手続き２ステップ

ぬくぬく

家族の終活、介護、相続を１世代早く経験した30代サラリーマン。

【終活・介護・相続】
　ここ５年ほど、祖父の「終活」「介護」「相続」に取り組んできました。
　艱難辛苦した経験を書いています。

【投資・資産運用】
　2019年6月の老後2000万問題から、投資・資産運用を開始。
　家計の見直しで１年間で400万円貯めました！
　「米国ETF」と「全世界投資」でハイブリッド運用中！

　5分くらいで、「つみたてNISA」「一般NISA(新NISA)」の区分変更を行うかどうかの判断ができますので、ご一読いただけますと幸いです。

NISA口座を「つみたてNISA⇔一般NISA」の切替を
・SBI証券では「勘定変更」
・楽天証券では「区分変更」
と呼んでいますが、本記事では「区分変更」で統一しております。

　実際に私が区分変更した流れはSBI証券で「つみたてNISA」から「一般NISA」に勘定変更してみた！で解説していますので是非ご覧ください。

つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更で注意すべき10のこと
つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更手続き２ステップ
1. 区分区分変更ステップ①：証券会社で区分変更申請を行う
2. 区分区分変更ステップ②：区分変更依頼書が届くので、名前等を記載して返送
SBI証券は定期買付「NISA枠ぎりぎりで買付を止める」「NISA枠を超えたら課税口座で買う」が設定できる
つみたてNISAから一般NISAを経由して新NISAへ移行すると非課税枠が1000円を超える
最近疑義が出てきた米国ETFの「インカムゲイン」
さいごに（ぬくぬくの出口戦略）

つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更で注意すべき10のこと

No	大区分	注意すべきこと
1	区分変更	つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更は取引有無で9/30が分岐点
2	区分変更	つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更中に投資可能枠が一時停止される
3	区分変更	つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更後（翌年）の注文はいつから可能に？
4	区分変更	一般NISA(2023年まで)と新NISA(2024年から)のロールオーバーで一般NISAの2回目ロールオーバーできるか不明
5	前提知識	「つみたてNISA」「一般NISA(新NISA)」区分は年ごとに管理されている
6	前提知識	「つみたてNISA」⇔「一般NISA」間で株や投信の移管はできない
7	ロールオーバー	一般NISAからつみたてNISAへ区分変更すると一般NISAで既に保有している商品のロールオーバーができない
8	ロールオーバー	一般NISA(新NISA)口座へ別の証券会社へロールオーバーできない
9	ロールオーバー	一般NISA⇔つみたてNISA間でのロールオーバーはできない
10	ロールオーバー	一般NISAから新NISAへのロールオーバーは複雑だけど可能

＜つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更で注意すべき10のこと一覧＞

　つみたてNISA⇔一般NISA(新NISA)を変更するにあたって、それぞれの特徴・制限があることから、区分変更で注意すべき点が10個あります。

　それではつみたてNISA・一般NISAの区分変更の注意点を詳しく解説していきます！

注意点①：つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更は取引有無で9/30が分岐点

　つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更は、どの証券会社でも9/30が分岐点になります。

区分設定変更前のつみたてNISA枠または一般NISA枠を「利用していない」場合

　9月30日までに手続き完了で、区分設定変更したい年の区分変更が可能

区分設定変更前のつみたてNISA枠または一般NISA枠を「利用している」場合

　10/1から12/31の間に区分変更の手続きができ、12/31までに手続きが完了すれば、翌年から区分変更できます。

　申込年の区分設定は変更できません。

　買付・再投資などにより投資可能枠を利用している場合、その年の1/1から9/30の間は制度上受付できず不備返却となります

注意点②：つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更中に投資可能枠が一時停止される

　つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更中は、区分変更の対象となる年の取引が一時停止されます。

2020.10月につみたてNISAから一般NISAに区分変更して、翌年1/4から買付した流れをSBI証券で「つみたてNISA」から「一般NISA」に区分変更してみた！で詳しく解説しています。

つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更を「1/1～9/30」に申込した場合【当年取引無しの場合】

　区分設定変更前のつみたてNISA枠または一般NISA枠をその年利用していない場合に、区分変更の申込が1/1～9/30にできます。

　区分設定の変更の手続きを行うために、「区分変更申込日～区分設定変更完了まで」の間、申込年の投資可能枠の利用がおよそ1ヵ月間停止されます。（つみたて設定している分も停止されます。）

　区分変更申込して、書類返送してから1～2営業日程度で変更手続きが完了すれば、投資可能枠が利用できるようになります。

　なお、区分設定変更が完了する前に、投資可能枠の停止をキャンセルできますが、区分変更したい場合、再度、書類請求が必要になります。

つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更を「10/1～12/31」に申込した場合【当年取引ありの場合】

SBI証券で、当年にNISA口座で取引があったとき、9/30以前に勘定変更したときのエラーの画面 — SBI証券で、当年にNISA口座で取引があったとき、9/30以前に区分変更したときのエラーの画面

　区分設定変更前のつみたてNISA枠または一般NISA枠をその年利用している場合に、区分変更の申込が10/1～12/31にできます。

　翌年1/1～1/31の投資可能枠が停止されます。

※当年の投資可能枠は利用できます。

注意点③：つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更後（翌年）の注文はいつから可能に？

つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更を「1/1～9/30」に申込した場合【当年取引無しの場合】

　当年取引無しNISA口座で取引が無く「1/1～9/30」に申込した場合、区分設定変更完了する、およそ1ヵ月間後に区分変更後のつみたてNISA・一般NISAで取引できます。

つみたてNISA⇔一般NISAの区分変更を「10/1～12/31」に申込した場合【当年取引ありの場合】

　2019年に区分申請して、2020年から区分変更を適用した場合、下記日程でした。

つみたてNISA⇔一般NISAの勘定変更を「10/1～12/31」に申込した場合【当年取引ありの場合】

　証券会社によって異なりますので、ご自分でご利用している証券会社で、区分変更時、取引が開始できる日時はよく確認しておきましょう！

注意点④：一般NISA(2023年まで)と新NISA(2024年から)のロールオーバーで一般NISAの2回目ロールオーバーできるか不明

　先に一般NISA(2023年まで)から新NISA(2024年から)へロールオーバーできることを書きましたが、2014～2018年に一般NISAで買付している人は、2回目のロールオーバーができるかもしれません。

　ただし、2020.9月時点で、金融庁から正式な発表はありませんので、定かではありません。

　金融庁などの公的機関から発表があれば更新します。

　老後2000万円問題もあって、個人で老後資金を形成していかなければならない時代ですので、一般NISA→新NISAでロールオーバーできるようであれば、今後もロールオーバーを続けていけることを切に望むところですね。

注意点⑤：「つみたてNISA」「一般NISA(新NISA)」区分は年ごとに管理されている

　「つみたてNISA」「一般NISA(新NISA)口座」の区分の口座どちらか１つの口座を、
１つの金融機関でしか作成できません。

　しかし、NISA口座は、各年ごとに区分口座として管理されているので、
年ごとに「つみたてNISA」と「一般NISA」を切り替えられます。

たとえば

OK（できる）

SBI証券で
「つみたてNISA口座」
を開設
2020年に楽天証券で
「つみたてNISA口座」
を開設・取引
　　⇩
2021年にSBI証券で
「NISA口座」
を開設・取引

NG（できない）

SBI証券で
「つみたてNISA口座」と
「一般NISA口座」
を同一年に開設
SBI証券で
「つみたてNISA口座」
楽天証券で
「一般NISA口座」
を同一年に開設

　NISA口座は、同一年において1人1口座（1金融機関）しか開設できません。

　一般NISA・つみたてNISAの口座開設は、金融機関を変更した場合を除き、
1人につき1口座に限られ、複数の金融機関には申し込みできません。

　金融機関を変更して、複数の金融機関でNISA・つみたてNISAの口座を開設した場合は、各年において1つの口座でしか取引できません。

注意点⑥：「つみたてNISA」⇔「一般NISA」間で株や投信の移管はできない

「一般NISA」の商品を「つみたてNISA」へ
「つみたてNISA」の商品を「一般NISA」へ
移管できません。

注意点⑦：一般NISAからつみたてNISAへ区分変更すると一般NISAで既に保有している商品のロールオーバーができない

　一般NISAからつみたてNISAへ区分変更すると一般NISAで既に保有している商品のロールオーバーができません。

　一般NISAで保有していた商品をロールオーバーしたい場合、つみたてNISAから一般NISAへ区分変更をすることで、ロールオーバーできます。

　なお、ロールオーバーしなくても、最初の５年間の非課税期間中であれば、配当金、分配金や売買益等は非課税のままです。

注意点⑧：別の証券会社の一般NISA(新NISA)口座へロールオーバーできない

　NISA区分口座は、各年ごとに管理しており、ひとつの証券会社での管理になるため、別の証券会社に”受け”となる同一年のNISA区分口座を作れないため、ロールオーバーできません。

　別の証券会社へ一般NISA(新NISA)口座を移管してからであれば、ロールオーバーできます。

注意点⑨：一般NISA⇔つみたてNISAへロールオーバーはできない

　ロールオーバーは「非課税投資枠に移行（移管）する」行為ですので、先に記載した通り、別区分口座間でのロールオーバーはできません。

注意点⑩：一般NISAから新NISAへのロールオーバーは複雑だけど可能

一般NISAから新NISAへのロールオーバーが複雑だけど可能 — 金融庁「令和2年度税制改正について」より

2024年から始まる新NISAですが、金融庁の公表文書によると「一般NISA」から「新NISA」へロールオーバーできます。

一般NISAから新NISAへのロールオーバー
　５年間の非課税期間終了時において、一般NISA内全額を新ＮＩＳＡにロールオーバーをすることが可能（時価ベース）

ロールオーバーの優先順
　新NISAの2階部分：102万円の枠を先に利用
　新NISAの1階部分：2階部分の102万円の枠を使い切ったら、1階部分の20万円の枠を利用する

枠を超えたロールオーバー
　122万円の枠を超えるロールオーバーは、2階部分に入る
(出典)金融庁　新しいＮＩＳＡ制度の概要と改正の狙い　より