NISAとiDeCoはどっちにすべきか、フローチャートで選ぼう！

2024年から新NISAが始まり「iDeCoやる意味ある？」みたいな風潮が生まれた昨今。

ぬくぬく個人としては、新NISAで1,800万円分非課税で投資するよりも、老後資金の資産形成や、一定以上の所得がある現役世代にとっては、iDeCoの方が優先順位が高いと考えています。

こんなお悩みにお答えします。

本記事では、NISAとiDeCoのどちらを選択すべきか、または併用すべきかをフローチャートで確認できるようになっています。

5分くらいで、NISAとiDeCoのどちらを優先すべきかや、NISAとiDeCoの違いを重要なポイントに絞って理解できますので、ご一読いただけますと幸いです。

• 新NISAの基礎を知りたい方は『新NISA』徹底解説！旧NISAはどうする？ロールオーバーは？をご覧ください。
• iDeCoの基礎を知りたい方は「iDeCo」とは？メリット５つとデメリット６つのキホンの“き”を解説！をご覧ください。

NISAとiDeCoの選択フローチャート

NISAとiDeCoの選択フローチャートは、上の画像のとおりです。

一度、現状であなたのお考えで、NISAとiDeCoの選択フローチャートをやってみてください。

どれになりましたでしょうか？

改めて、NISAとiDeCoを比較していきながら、考えていきましょう。

NISAとiDeCoの違いは？

そもそも、NISAとiDeCoの違いは、下表のとおり。

	NISA	iDeCo
対象年齢	18歳以上	20～65歳
不可条件	出国(5年越え)	・基礎年金受給中の人 ・過去iDeCoの老齢給付金受給実績ありの人 ・農業者年金加入者 ・企業年金マッチング拠出者
年間投資上限額	最大360万円 ・つみたて投資枠：120万円(10万円/月) ・成長投資枠：240万円(20万円/月)	最大81.6万円 自営業　：6.8万円/月 専業主婦：2.3万円/月 会社員　：2.3万円/月 会社員(企業型DC加入)：2万円/月 会社員(DB+企業型DC加入)：1.2万円/月 公務員　：1.2万円/月
商品	自由・元本確保無し	種類少ない・元本確保あり
税金	購入額　　　　：×(控除無し) 配当金・売却益：◯(非課税) 受取時　　　　：◯(非課税)	拠出額　　　　　　：◯(所得控除) 売却・スイッチング：◯(非課税) 受取時　　　　　　：△(退職所得控除・公的年金控除)
売却タイミング	自由	60歳まで売却不可
支払い方法	クレカ 銀行引き落とし	銀行引き落とし
購入方法	積立 スポット	積立のみ
購入最低金額	100円	5,000円/月以上
スイッチング (商品の入れ替え)	× （不可）	◯ （可能）
手数料	無料	加入時：2,829円 毎月：171円 給付時：440円
出口戦略	定額売却 定率売却 定口売却	年金 一時金 年金&一時金併用
資産差し押さえ対象	◯ （対象）	× (非対象)

違い①：対象年齢が異なる

NISAとiDeCoの違い１つ目は、利用できる年齢が異なること。

NISAは、18歳以上なら誰でもNISA口座を開設可能。
iDeCoは、20歳～65歳までiDeCoへ加入が可能。

したがって、年齢がNISA・iDeCoどちらを利用するかの判断材料1つ目となります。

違い②：開設・加入可能条件が異なる

NISAとiDeCoの違い２つ目は、NISA口座開設・iDeCo加入できる条件が異なること。

NISAは、日本在住なら誰でもNISA口座を開設可能。
iDeCoは、以下の除き、iDeCoへ加入可能。
・農業者年金の被保険者
・国民年金の保険料免除者
・企業型確定拠出年金マッチング拠出利用者

したがって、職業や企業、公的補助有無が、NISA・iDeCoどちらを利用するかの判断材料2つ目となります。

参考リンク「iDeCo」と「マッチング拠出」どちらがいい？切替方法は？

違い③：投資可能額が異なる

NISAとiDeCoの違い３つ目は、積立・拠出できる上限金額が異なること。

NISAは、以下の金額を投資可能。
・総最大1,800万円
・年間最大360万円(つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円)
・月最大30万円(つみたて投資枠10万円＋成長投資枠20万円※)
　※・・・成長投資枠は月間投資上限無しのため12か月で除算した参考数値

iDeCoは、職業や加入する企業年金に応じて、以下の金額を拠出可能。

職業	確定給付企業年金(DB)加入	企業型DC加入	毎月拠出可能額	毎年拠出可能額
自営業	ー	ー	6.8万円/月	81.6万円/年
専業主婦	ー	ー	2.3万円/月	27.6万円/年
会社員	×	×	2.3万円/月	27.6万円/年
会社員	×	◯	2万円/月	24万円/年
会社員	◯	◯	1.2万円/月	14.4万円/年
公務員	ー	ー	1.2万円/月	14.4万円/年

したがって、毎月積み立てられる金額が、NISA・iDeCoどちらを利用するかの判断材料3つ目となります。

参考リンク『新NISA』徹底解説！旧NISAはどうする？ロールオーバーは？

参考リンク「iDeCo」とは？メリット５つとデメリット６つのキホンの“き”を解説！

違い④：投資できる商品が異なる

NISAとiDeCoの違い４つ目は、投資できる商品が異なること。

NISAは、株や投資信託など自由に購入できますが、元本確保型の商品はありません。
iDeCoは、最大35商品(※)から選択し、元本確保型の商品があります。
(※)・・・確定拠出年金法施行令 第十五条二により最大35商品と決められています。

（運用の方法の数の上限）
第十五条の二　法第二十三条第一項の政令で定める数は、三十五とする。

確定拠出年金法施行令 第十五条二

なお、商品は、NISAもiDeCoもSBI証券や楽天証券が前提のため、本記事で判断材料にしていません。

違い⑤：税金優遇が異なる

NISAとiDeCoの違い５つ目は、税金の優遇が異なること。

NISAは、積立額による税額控除は無いものの、運用中・売却時の配当金や売却益が全額非課税になります。
iDeCoは、積立額が所得税額控除になり、運用中の売却益は非課税になります。受取時は、一時金(一括受取)は退職所得控除、年金受取は公的年金等控除になります。

例えば100万円投資して20万円利益がでていた場合の税金を比較してみましょう。

	積立時	運用中	受取時
NISA	0	4万円節税 20万円×税率0.2% (配当金・売却益での税金)	4万円節税 20万円×税率0.2% ＝4万円節税
iDeCo	20万円節税 拠出100万円×税率0.2％	4万円節税 20万円×税率0.2% (スイッチング)	退職所得控除や公的年金等控除による

したがって、投資目的や税金優遇の活用指針が、NISA・iDeCoどちらを利用するかの判断材料４つ目となります。

違い⑥：売却可能なタイミングが異なる

NISAとiDeCoの違い６つ目は、売却可能なタイミングが異なること。

NISAは、自由に売却が可能。

iDeCoは、60歳まで売却できません。
ただし以下3つのパターンで解約可能。

• 加入者が死亡した
• 加入者が高度障がい者になった
• 自営業者など国民年金第1号被保険者の保険料免除者かつ障害者給付金未受給かつ・・・(条件続く)

よってiDeCoは、事実上解約不可。

したがって、投資目的が「60歳以上で使う老後資金の資産形成」か否かが、NISA・iDeCoどちらを利用するかの判断材料５つ目となります。

違い⑦：支払方法が異なる

NISAとiDeCoの違い６つ目は、支払方法が異なること。

NISAは銀行引き落としだけでなく、クレジットカード積立も可能です。
iDeCoは、銀行引き落としのみ。しかも会社員は給与天引。

NISAのクレカ積立はポイントが貯まる、iDeCoの給与天引は自分が無駄遣いする前に投資へお金が回る、というそれぞれに利点があります。

なお、投資目的がポイントの人は除外、無駄遣いするか否かはマネーセンスカレッジのQGS前提なので、本記事では判断材料にしていません。

違い⑧：購入方法が異なる

NISAとiDeCoの違い８つ目は、商品の購入方法が異なること。

NISAは、積み立てだけでなく、スポット(随時好きなタイミングで好きな金額)購入可能。
iDeCoは、積み立て拠出のみ。

昨今は、時間分散の意味や一括投資するお金がないなどを背景に、積み立て投資が主流だと思いますので、本記事では判断材料にしていません。

違い⑨：最低金額が異なる

NISAとiDeCoの違い９つ目は、商品の購入の最低金額が異なること。

NISAは、100円から積み立て購入可能。
iDeCoは、毎月5,000円以上から積み立て拠出が可能になります。

したがって、毎月投資に回せる最低金額が、NISA・iDeCoどちらを利用するかの判断材料６つ目となります。

違い⑩：スイッチング有無が異なる

NISAとiDeCoの違い１０点目は、スイッチング機能の有無が異なること。

スイッチングは、今購入している商品から、より良い商品や別の商品に切り替えること。

NISAは、スイッチング不可（いったん売却して、売却した金額を元手に別の商品を購入する）
iDeCoは、スイッチング可能（自動で売却➡購入してくれる）

なお、年に1回使うか否かの機能なので、本記事では判断材料にしていません。

参考リンク実践してみた！SBI証券のiDeCoでリバランスする方法5ステップ！

違い⑪：手数料が異なる

NISAとiDeCoの違い１１点目は、手数料が異なること。

NISAは、口座開設も毎月の手数料も0円。
iDeCoは、加入時に2,829円、口座管理手数料毎月171円かかります。

なお、下記ポストのとおり、投資していたらiDeCoの手数料の元は取れるので、本記事では判断材料にしていません。

違い⑫：出口戦略が異なる

NISAとiDeCoの違い１２点目は、出口戦略が異なること。

NISAは、定額売却、定率売却、定口売却が可能（証券会社による）
iDeCoは、一時金、年金、一時金と年金の組み合わせでの受け取りが可能。

なお、どちらを利用するか画像のとおり、投資していたらiDeCoの手数料の元は取れるので、本記事では判断材料にしていません。

参考リンク資産運用の出口戦略「4%ルール」をシミュレーションしてみた！

参考リンクiDeCoと退職金の出口戦略は３パターン！退職所得控除を最大限利用しよう！

違い⑬：差し押さえ可否が異なる

NISAとiDeCoの違い１３点目は、資産の差し押さえ可否が異なること。

自己破産したり、税金を滞納し続けていると、財産が差し押さえされ、その支払いに回されます。

NISAは、株や投資信託は差し押さえ対象。
iDeCoは、確定拠出年金法 第三十二条にあるとおり、差し押さえ対象外。

（受給権の譲渡等の禁止等）
第三十二条　給付を受ける権利は、譲り渡し、担保に供し、又は差し押さえることができない。ただし、老齢給付金及び死亡一時金を受ける権利を国税滞納処分（その例による処分を含む。）により差し押さえる場合は、この限りでない。

確定拠出年金法 第三十二条

なお、差し押さえについては、ケースが少ないと想定しているため、本記事では判断材料にしていません。

まとめ

NISAとiDeCoを比較してきました。

改めて、NISAとiDeCoの選択フローチャートをやってみましょう。

さいごに、NISAとiDeCo、それぞれを選択すべき人について、かんたんにまとめます。

NISAを選択すべき人

• 毎月5,000円以下の少額で投資を始めたい人
• まとまった資金を投資したい人
• 商品を自分好みに選びたい人
• 老後資金以外（教育資金、住宅購入資金、旅行資金など）の資金も形成したい人
• 住宅ローン控除（住宅購入後10年以内）がある人
• 貰える退職金や企業年金が多い人

iDeCoを選択すべき人

• 元本確保商品も購入したい人
• 所得が多く、所得税額控除を受けたい人
• 老後資金を形成したい人
• 毎月5,000円以上投資できる人
• 住宅ローン控除が無い（住宅購入後10年後）人
• 貰える退職金や企業年金が少ない人

NISA・iDeCoを併用すべき人

• 老後資金を形成しつつ、柔軟に投資したい人
• 毎月10万円以上を投資したい人（こんな人は稀有な存在）

以上、ご参考になれば幸いです。

NISA・iDeCoを始めるなら、SBI証券か楽天証券がおススメです。
（ちなみにぬくぬくはSBI証券のiDeCoを利用しています。）

公式リンクを置いておきますね。